FMA-Bericht zur Lage der Betrieblichen Vorsorgekassen 2023

Das von den acht österreichischen Betrieblichen Vorsorgekassen (BVK) verwaltete Vermögen betrug zum Jahresende 2023 € 18,7 Mrd. Es stieg damit um € 2,08 Mrd. oder 12,53% gegenüber dem Jahr davor. Dies war zum einen auf eine Veranlagungsperformance von +4,42% zum anderen auf gestiegene Beitragszahlungen, nicht zuletzt wegen der um rund 400.000 (+3,9%) gestiegenen Zahl der Anwartschaften, zurückzuführen. Im Durchschnitt der vergangenen zehn Jahre wurde eine Rendite von +1,47% p.a. erwirtschaftet. Die Zahl der Anwartschaftsberechtigten (einschließlich Mehrfachanwartschaften bei mehreren BVK) stieg im Berichtsjahr von 10,5 Millionen Ende 2022 auf 10,9 Millionen. Das durchschnittliche Vermögen einer Anwartschaft lag zum 31.12.2023 bei rund € 1.710. Dies geht aus dem heute veröffentlichten „FMA-Jahresbericht Betriebliche Vorsorgekassen 2023“ hervor.

Auf Sicherheit und Liquidität bedachte Anlagestrategie

Die verpflichtende Kapitalgarantie, verknüpft mit entsprechend der Arbeitsmarktentwicklung schwankenden Auszahlungserfordernissen, bedingt – auch gesetzlich – eine insbesondere auf Sicherheit und Liquidität Bedacht nehmende Anlagepolitik. Die Betrieblichen Vorsorgekassen haben ihr verwaltetes Vermögen 2023 (Jahresultimo) vor allem in Anleihen (64,59%), Guthaben bei Kreditinstituten (7,29%), Aktien (13,19%), Immobilien (6,28%) sowie Darlehen und Kredite (5,09%) veranlagt; der Rest (3,56%) entfiel auf sonstige Vermögenswerte. Im Vergleich zu 2022 betrafen die wesentlichen Veränderungen in der Anlagepolitik im Berichtsjahr die Guthaben bei Kreditinstituten mit einem Minus von -5,25%-Punkten sowie die Investitionen in Anleihen mit +2,95%-Punkten und in Aktien mit +2,76%-Punkten.  Zur Absicherung der gesetzlich vorgegebenen Garantie auf das eingezahlte Kapital haben BVK eine Kapitalgarantierücklage zu bilden. Deren Wert betrug Ende 2023 je nach BVK zwischen 0,61% und 1,13% der Gesamtsumme der Anwartschaften und im Schnitt aller 0,87%.

Den „Jahresbericht 2023 Betriebliche Vorsorgekassen“ finden Sie auf der FMA-Website unter: https://www.fma.gv.at/betriebliche-vorsorgekassen/quartalsberichte/.